Субконто в 1С 8.3
Виды субконто и субконто
Аналитический учет на счетах бухгалтерского учета в 1С организован с помощью таких понятий как субконто и виды субконто.
Виды субконто — это группа однородных объектов аналитического учета. Например, список номенклатуры, список контрагентов, список договоров и т.д.
Субконто — это конкретный объект аналитического учета. Например, стол, стул, ИП Иванов, ООО Ромашка, договор №1 и т.д.
Например, на 41 счете нужно вести учет в разрезе складов и товаров. В этом случае видами субконто будут список складов и список товаров. А субконто — это конкретные склады и товары, например оптовый склад, розничный склад, стол, стул, шкаф и т.д.
В платформе нет специальных объектов метаданных Виды субконто и Субконто. Для этого используется план видов характеристик. Сам план является списком всех видов субконто. Конкретные значения плана — это виды субконто. Характеристики — это субконто.
В свойстве Тип значения характеристик как правило указываются только ссылочные типы, например справочники. В этом случае сам справочник является видом субконто, а конкретные элементы справочника — это субконто. Чтобы указать тип субконто, нужно для элемента плана видов характеристик выбрать нужный тип.
Чтобы можно было создавать произвольный перечень субконто создается отдельный справочник Субконто, подчиненный плану видов характеристик и этот справочник выбирается в свойстве Дополнительные значения характеристик:
В плане счетов на закладке Субконто нужно выбрать план видов характеристик в свойстве ВидыСубконто:
После этого у плана счетов будет добавлена новая табличная часть ВидыСубконто со следующими колонками:
| Ссылка | Номер строки | Вид субконто | Предопределенный | Только обороты |
|---|
Там же, на закладке Субконто можно указать максимальное количество субконто:
Данное свойство ограничивает количество строк в табличной части Виды субконто.
В пользовательском режиме для счета можно добавить виды субконто:
Как правило, виды субконто создаются в конфигураторе как предопределенные элементы плана видов характеристик. Тогда виды субконто на счете тоже можно заполнить в конфигураторе (при условии, что счет предопределенный):
На этот же счет можно добавить новые виды субконто в пользовательском режиме:
В этом случае в таблице будут следующие данные:
| Ссылка | Номер строки | Вид субконто | Предопределенный | Только обороты |
|---|---|---|---|---|
| 60 | 1 | Контрагенты | Истина | Ложь |
| 60 | 2 | Договоры | Ложь | Ложь |
Добавленные в конфигураторе виды субконто можно удалить.
Если попробовать добавить третий вид субконто, то при записи счета будет выброшено исключение «Превышено максимальное количество видов субконто на счете»:
Так как мы ограничили максимальное количество субконто на счете двумя.
Можно сказать, что виды субконто это дополнительные, подключаемые к счету, измерения регистра бухгалтерии. Причем для каждого счета можно добавить разные аналитические разрезы.
Таблица значений субконто
Для хранения значений субконто в регистре бухгалтерии используется отдельная таблица. Состав колонок следующий:
| Период | Регистратор | Номер строки | Вид движения | Вид субконто | Субконто |
|---|
Связь с основной таблицей выполняется по периоду, регистратору, номеру строки и виду движения. Одной записи из основной таблицы может соответствовать несколько записей из таблицы значений субконто (в зависимости от количества видов субконто на счете).
Если в регистре бухгалтерии отключена корреспонденция, то в таблице значений субконто не будет колонки Вид движения.
Добавим в обработку проведения приходной накладной заполнение субконто:
Заполнение субконто выполняется через свойства СубконтоДт и СубконтоКт. При этом если вид субконто предопределенный, то можно сразу обратиться к нему по имени:
Иначе обращение выполняется через квадратные скобки:
После проведения приходной накладной с двумя строками:
Таблица значений субконто будет выглядеть следующим образом:
| Период | Регистратор | Номер строки | Вид движения | Вид субконто | Субконто |
|---|---|---|---|---|---|
| 17.07.2021 | Приход №1 | 1 | Дебет | Номенклатура | Стол |
| 17.07.2021 | Приход №1 | 1 | Кредит | Контрагенты | ИП Иванов |
| 17.07.2021 | Приход №1 | 1 | Кредит | Договоры | Основной |
| 17.07.2021 | Приход №1 | 2 | Дебет | Номенклатура | Шкаф |
| 17.07.2021 | Приход №1 | 2 | Кредит | Контрагенты | ИП Иванов |
| 17.07.2021 | Приход №1 | 2 | Кредит | Договоры | Основной |
На счете дебета используется один вид субконто — номенклатура. Поэтому в таблицу значений субконто была добавлена одна строка. На счете кредита используется два вида субконто: контрагенты и договоры. Поэтому было добавлено две строки: в одной контрагент, во второй договор.
Итоги по субконто
Для хранения итогов в разрезе субконто используются отдельные таблицы. Количество таких таблиц совпадает с максимальным количеством субконто на счете (свойство плана счетов). В нашем случае таких таблиц будет две.
В первой будут храниться итоги по тем счетам, где используется одно субконто:
| Период | Счет | Субконто1 | Сумма остаток | Сумма оборот | Сумма оборотДт | Сумма оборотКт |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.07.2021 | 41.01 | Стол | 0 | 200 | 200 | 0 |
| 01.07.2021 | 41.01 | Шкаф | 0 | 300 | 300 | 0 |
| 01.08.2021 | 41.01 | Стол | 200 | 0 | 0 | 0 |
| 01.08.2021 | 41.01 | Шкаф | 300 | 0 | 0 | 0 |
| 01.11.3999 | 41.01 | Стол | 200 | 0 | 0 | 0 |
| 01.11.3999 | 41.01 | Шкаф | 300 | 0 | 0 | 0 |
Во второй хранятся итоги по счетам, где используется два субконто:
| Период | Счет | Субконто1 | Субконто2 | Сумма остаток | Сумма оборот | Сумма оборотДт | Сумма оборотКт |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.07.2021 | 60 | ИП Иванов | Основной | 0 | -500 | 0 | 500 |
| 01.08.2021 | 60 | ИП Иванов | Основной | -500 | 0 | 0 | 0 |
| 01.11.3999 | 60 | ИП Иванов | Основной | -500 | 0 | 0 | 0 |
Если были бы счета, где используется три субконто, то была бы создана третья таблица, где было бы на одну колонку больше — Субконто3. И так далее до максимального количества субконто.
Изначально в таблицах хранятся только текущие итоги с датой 01.11.3999. Итоги за июль и август 2021 появились после того как в обработке Управление итогами был установлен период итогов на конец августа 2021:
Добавление в регистр бухгалтерии новых измерений и ресурсов автоматически добавляет новые колонки в таблицы итогов.
Если в настройках субконто счета установить флаг Только Обороты, то в итогах по этому субконто не будет храниться остаток:
Это можно использовать для тех субконто, где остаток не имеет значения. Например, в документах движения денежных средств это может быть субконто статья движения денежных средств. Приход делается по одной статье, расход по другой. Остатки никогда не выйдут в ноль и будут накапливаться в таблице итогов. Чтобы этого избежать для субконто устанавливается флаг Только обороты.
Флаг «Только обороты» у субконто.
Перепровел документ, проводки в движениях документа вижу. В оборотке пусто.
ТиИ не делал. База на скуле 38 гигов, любые манимуляции, что ТиИ, что сохранение плана счетов занимаю продолжительное время.
Дак вот, проблемка остается. Поднимаю новую копию.
Переписываюсь с начальником:
Сейчас в новой копии помог пересчет итогов. Я пересчитал первый квартал, потом второй. Обороты и остатки вижу по всем счетам.
Полный пересчет пока не буду запускать, мне этого хватит
Начальнег(09:56:45 9/04/2010)
это просто пересет поквартальный помог. полный не помогает видимо
Начальнег (10:00:08 9/04/2010)
тестирование может не помочь. мне кажется даже скорее не поможет. оно ошибки в данных ищет. здесь другая причина. не корректно работают хранимый процедуры по пересчету и записи в таблицы остатков и итогов
Начальнег (10:00:36 9/04/2010)
остатки по всем периодам появились?
пз
Black-Rain (10:04:53 9/04/2010)
ведь когда мы обновляем базу кбд, у нас все откатывается к стандарту силами компоненты.
Вы после обновления плана счетов проверяли остатки на 8-ом сервере?
Начальнег (10:10:17 9/04/2010)
попробуй на свежем бэкапе. в рабочей базе были три документа проведенные с пустой датой. итогои шли с 1753 года. моджет кривые были. из-за этого. я в рабочей их удалил два дня назад. когда правил джругую ошибки. на них наткнуя
Речь идет о быстрых бухитогах, поэтому когда создаю копию, то кое-что удаляю:
Инструкция для приведения базы данных в исходное стандартное состояние.
В случае некорректного выхода пользователей или другой программно-аппаратной проблемы может потребоваться изменить структуру базы с целью привести к стандартному виду. Порядок действий при этом нижеследующий:
1. Открыть управление регламентными задачами SQL-Server Agent (Jobs), посмотреть наличие JOB-ов, начинающихся на «SP_Buh_TableCopy», затем отключить их (Disable).
2. Проверить количество строк в обоих таблицах «_Partial». Если количество строк ненулевое – запустить на выполнение JOB по сворачиванию таблицы столько раз, сколько потребуется, чтобы таблица обнулилась. Примечание: иногда, несмотря на то, что данных в таблице нет, в «Enterprise Manager» показывается ненулевое количество строк при нажатии на свойства таблицы. Поэтому лучше открывать таблицу методом «Open Table – Return All Rows».
3. Снова открыть управление регламентными задачами SQL-Server Agent (Jobs). Обновить страницу, убедиться, что JOB-ы не выполняются в данный момент, и затем удалить их.
4. Удалить представления (Views) под названием «_1SBKTTL» и «_1SBKTTLC».
5. Удалить таблицы под названиями «_1SBKTTL_PARTIAL» и «_1SBKTTLC_PARTIAL».
6. Переименовать таблицы под названиями «_1SBKTTL_Main» и «_1SBKTTLC_Main». Убрать суффикс «_Main».
7. Удалить хранимые процедуры под названиями «_1sp__1SBKTTL_ChangeTotal» и «_1sp__1SBKTTLC_ChangeTotal».
8. Закрыть все приложения и войти в 1С-Предприятие в базу в монопольном режиме. При этом все удаленные процедуры будут восстановлены в стандартном виде.
После выполненных действий база готова к регламентным действиям – пересчет итогов, изменение конфигурации и т.д.
В случае, если удалить таблицы «_partial» с находящимися там данными – потребуется пересчет бухгалтерских итогов.
Анализ субконто
Анализ субконто
Похожие публикации
При работе с бухгалтерскими программами пользователь, как правило, сталкивается с понятием субконто. Рассмотрим, что это такое и как может быть использовано при анализе информации, содержащейся в базе данных.
Что такое субконто в бухгалтерии
Все данные об объектах учета распределяются по соответствующим бухгалтерским счетам. Некоторые из счетов, в свою очередь подразделяются на субсчета, что дает дополнительную возможность для проведения анализа. Однако во многих случаях разделения только на счета и субсчета бывает недостаточно.
Например, к счету 10 «Материалы» могут быть открыты субсчета: «Основные материалы», «Вспомогательные материалы», «Инструмент» и т.д. Но на крупных предприятиях каждая из этих групп может содержать тысячи и даже десятки тысяч позиций, находиться на разных складах и т.п.
Для того, чтобы можно было провести более глубокий анализ данных по тому или иному счету, и используются субконто. Можно сказать, что это самый «нижний» аналитический уровень в иерархии: счет – субсчет – субконто.
Виды субконто
Эти виды зависят от того, по какому счету требуется детализация. В бухгалтерских программах они содержатся в специальных справочниках, откуда их можно выбирать при настройке счетов.
Как правило, для счета (субсчета) предусматривается открытие не более 3-4 субконто. В большинстве случаев этого достаточно.
Например, для всех субсчетов счета 10 «Материалы» обычно используют следующие субконто:
Несколько уровней аналитики по субконто нужны не всегда, это зависит от специфики тех объектов учета, информация о которых содержится на счете. Например, для счета 70 «Расчеты по оплате труда» используют два субконто:
Некоторые субконто могут использоваться для группы счетов, например, «Работники» для счетов 70,71,73 или «Контрагенты» для счетов 60,62,76.
Другие же могут быть отнесены только к конкретному счету, например, «Направления использования прибыли» – только к счету 84.
Анализ субконто
Использование субконто позволяет получить максимально полную детализацию информации, содержащейся на счете.
Например, если речь идет о материалах, то можно увидеть их движение в разрезе складов или по материально-ответственным лицам.
Информацию по счетам, показывающим состояние расчетов (60, 62, 76) можно разделить по контрагентам и далее по договорам и отгрузочным документам.
Для получения данных в том или ином разрезе нужно выбрать в настройках соответствующее субконто.
Кроме того, с использованием субконто можно получить информацию о каком-либо объекте, содержащуюся на всех счетах. Например, контрагент является для предприятия и поставщиком, и покупателем. Выбрав его в настройках отчета, можно собрать данные со всех счетов, где отражаются операции по этому контрагенту и показать сводную информацию о состоянии расчетов.
Вывод
Субконто в бухгалтерских программах используется для детализации информации, содержащейся на счетах. Их использование существенно упрощает анализ данных, содержащихся в информационной базе
Полные тексты нормативных документов в актуальной редакции вы всегда сможете посмотреть в КонсультантПлюс.
Обороты между субконто в 1С, зачем нужен этот отчет и как им пользоваться?
1С СТ-вебинары
Обороты между субконто в 1С, зачем нужен этот отчет и как им пользоваться?
Речь в статье пойдем об отчете “Обороты между субконто” в конфигурации 1С Бухгалтерия 3. Хоть он и не такой часто используемый, как другие стандартные бухгалтерские отчеты, но при помощи него можно также анализировать аналитику учета. Отчет предназначен для представления данных по оборотам между списком выбранных субконто и список корреспондирующих субконто.
Для того, чтобы сформировать отчет необходимо перейти в раздел программы “Отчеты” и далее выбираем наш отчет “Обороты между субконто” в группе “Стандартные отчеты”.
Далее в шапке отчета устанавливаем нужный период, за который ходим увидеть информацию в системе. Указываем организацию, если учет ведется по нескольким и указываем субконто, и кор. субконто. В нашем примере это будут контрагенты и номенклатура соответственно. Для формирования отчета нажимаем “Сформировать”.
Как видим в сформированном отчете отобразилась информация по поставщикам и покупателям. Также имеется возможность настройки отчета. Для этого нажимаем на кнопку “Показать настройки”. При необходимости можно настроить дополнительные отборы. Для этого необходимо перейти на закладку “Отбор”. Далее выбрать поле для отбора и установить нужное значение.
К примеру, можно устанавливать отбор по конкретной номенклатуре или контрагенту и пр. Если необходимость показать документ расчетов, то сделать это можно на закладке “Виды субконто”, добавив субконто “Документы расчета с контрагентами”.
На закладке “Показатели” можно отметить необходимые показатели, которые мы ходим видеть в отчете. После переформирования отчет будет иметь следующий вид.
Экспериментируя с настройками можно подобрать для себя наиболее удобный для работы вариант отчета.
Остались вопросы? Получите бесплатную консультацию!
Бесплатные сервисы для пользователей 1С ИТС:
Субконто в 1С
Очень часто при работе в 1С употребляется слово «Субконто». Давайте разберемся:
Субконто в 1С — это…
Субконто в 1С — это возможный вид аналитики по счетам учета.
Получите понятные самоучители 2021 по 1С бесплатно:
Под каждое Субконто организован отдельный объект 1С (или сразу несколько объектов): это может быть, как справочник, так и документ.
Количество субконто по каждому счету ограничено. Можно задать только 3 вида аналитики для каждого счета.
Бухэксперт8 не рекомендует изменять Субконто к предопределенным счетам учета. Но если вы создаете свой счет, тогда рекомендуется Субконто выставлять подобно аналогичным счетам учета. Например, при добавлении нового субсчета к счету 10, задайте такие же Субконто — Номенклатура, Склады, Партии.
Примеры реализации аналитического учета в 1С
Разберем аналитический учет на примере объектов основных средств. Аналитический учет таких внеоборотных активов до ввода в эксплуатацию ведется по местам их хранения (складам) и по объектно, т. е. по отдельным наименованиям (номенклатуре, объектам строительства, основным средствам и т. п.). В 1С к счету 08.04 предусмотрено 2 субсчета:
Теперь рассмотрим аналитический учет объектов, принятых к учету в качестве основных средств. Он ведется по инвентарным номерам. Для каждого основного средства в 1С присваивается свой инвентарный номер, поэтому для счета 01.01 в плане счетов предусмотрено Субконто — Основные средства.
Если Вы являетесь подписчиком системы БухЭксперт8, тогда читайте дополнительный материал по теме:
Анализ субконто
Как мы уже выяснили, одно Субконто может являться аналитикой к нескольким счетам учета. Проведение анализа субконто позволяет посмотреть необходимую информацию не по конкретному счету и его аналитике, а сразу по нескольким счетам учета. Например, анализ взаиморасчетов рекомендуется проводить именно по субконто (контрагентам и их договорам). Тогда вы сразу проанализируете задолженность по всем счетам, в которых эти субконто используются, например, 60, 62, 76 и т. д.
Для доступа к разделу авторизируйтесь на сайте.
См. также:
Если Вы являетесь подписчиком системы БухЭксперт8, тогда читайте дополнительный материал по теме:
Если Вы еще не подписаны:
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
Карточка публикации
(2 оценок, среднее: 5,00 из 5)