Электронная подпись для онлайн‑касс
Процесс внедрения онлайн-касс начался в 2017 году и еще не завершен. Часть предпринимателей уже работают в новых условиях, многие получили отсрочку до 1 июля 2019 года и еще не знакомы с порядком подключения. Расскажем об одном из первых этапов перехода — о получении электронной подписи (ЭП, ранее — ЭЦП).
Зачем владельцу кассы ЭП
Многие бизнесмены, которые обмениваются документами с контрагентами или контролирующими органами через систему ЭДО, хорошо знакомы с ЭП. Однако со вступлением в силу новой редакции Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ круг пользователей электронными подписями расширился. Правда пока не всем владельцам ККТ понятно, зачем нужно получать ЭП.
Ранее, чтобы зарегистрировать кассовый аппарат, предприниматель должен был идти в налоговую инспекцию или платить за регистрацию Центру технического обслуживания. Сейчас, получив ЭП, он может в режиме онлайн:
54-ФЗ напрямую не обязывает предпринимателя получать ЭП, но в некоторых положениях содержится требование обмениваться данными с ФНС именно в электронном виде. Для этого и нужна подпись.
Какую ЭП получать
ЭП удостоверяет личность владельца и защищает цифровые документы от подделки или редактирования. Документ, заверенный ЭП, имеет ту же юридическую силу, что и собственноручно подписанный. (п. 1 ст. 6 Федерального закона от 6.04.2011 № 63-ФЗ). Современные ЭП делятся на простую, неквалифицированную и квалифицированную.
Для онлайн-кассы нужна квалифицированная электронная подпись (КЭП). Она имеет максимальную степень защиты и позволяет:
Куда обратиться
Первый шаг — определить, для чего и кому нужна КЭП. Они создаются под разные задачи, например, для работы с ККТ не подойдет сертификат для ЕГАИС ФСРАР или Росаккредитации. Не стоит забывать, что подпись для онлайн-кассы должна быть оформлена только на руководителя компании или индивидуального предпринимателя. Сертификат, выпущенный на бухгалтера, не подойдет.
Далее нужно выбрать удостоверяющий центр. Их перечень есть сайте Минкомсвязи, он постоянно обновляется. Зарегистрировать заявку можно как в офисе УЦ, так через сайт, если у центра есть такая возможность. Готовую ЭП может получить только руководитель организации / индивидуальный предприниматель. КЭП действительна ровно год, затем для нее придется получать новый сертификат.
Если есть электронная подпись для кассы, организация уже может выбирать ОФД и заключать с ним договор, приобретать ККТ, подавать в ФНС заявку на его подключение и в дальнейшем все вопросы, связанные с регистрацией и настройкой техники, решать онлайн.
Договор с ОФД без электронной подписи
Оператор фискальных данных — система, которая обрабатывает, хранит и передает данные с онлайн-кассы в налоговую по запросу. Если работать без кассы, можно получить штраф: от 10 000 рублей для ИП и от 30 000 рублей для компаний.
Для онлайн-регистрации кассы в налоговой нужна электронная цифровая подпись. Чтобы заключить договор с ОФД без ЭЦП, нужно:
Операторы фискальных данных работают по договору публичной оферты. Предприниматель подтверждает оферту, когда входит в личный кабинет. После оплаты услуг оператора договор вступает в силу и считается заключенным.
Как зарегистрировать онлайн-кассу в налоговой без ЭЦП
После заключения договора с оператором нужно зарегистрировать аппарат в налоговой. Для этого нужно прийти в отделение ФНС и принести:
Налоговая проверяет заявление и, если все в порядке, выдает регистрационный код, после этого инспектор фискализует кассу.
Почему стоит оформить электронную подпись
Заключить договор с ОФД без электронной подписи можно, но не с любым оператором — нужно изучать сайты ОФД и писать онлайн-консультантам. Реестр ОФД, который утвердила налоговая, постоянно пополняется.
Работать с электронной подписью удобнее и быстрее: не нужно носить в налоговую документы, процесс регистрации с электронной подписью занимает около 15 минут. Еще с ней можно:
Квалифицированную электронную подпись выпускают аккредитованные удостоверяющие центры, некоторые ОФД и производители кассовой техники.
В Модульбанке онлайн-кассу, фискальный накопитель и пакеты услуг можно взять в рассрочку на полгода без первого взноса, штрафов и комиссий.
Мы постоянно улучшаем кассу, чтобы сделать ее быстрее и удобнее. Поэтому цена и количество моделей могут меняться. Актуальная информация — на нашем сайте.
Электронная подпись для регистрации онлайн‑кассы
Поставить онлайн-кассу на учет можно без визита в ФНС, прямо из магазина, офиса или даже из дома, нужна только квалифицированная электронная подпись руководителя компании или индивидуального предпринимателя.
Можно зарегистрировать кассу и без ЭЦП. Тогда вам придется ехать в налоговую с кассой, тратить время на очереди и заполнение бумаг.
Зачем нужна ЭЦП для кассы
Для повышения прозрачности деятельности, автоматизации бизнеса и простоты аналитики государство провело кассовую реформу. Согласно 54-ФЗ, компании и предприниматели должны отправлять данные о продажах в налоговую онлайн.
ЭЦП нужна, чтобы зарегистрировать кассу в ФНС и работать с системами контроля — ЕГАИС и «Честный ЗНАК».
Электронная подпись — равнозначный аналог рукописной, она наделяет электронные документы юридической силой и защищает их от изменений.
Какая электронная подпись подходит для регистрации кассы
Для регистрации кассы нужна квалифицированная электронная подпись (КЭП). Ее степень защиты соответствует всем требованиям 63-ФЗ. Поэтому КЭП позволяет без дополнительных соглашений участвовать в электронном документообороте с контрагентами и отправлять отчетность в госорганы. КЭП состоит из ключевой пары (открытого и закрытого ключей) и сертификата. Они защищают подпись, фиксируют состояние документа на момент подписания, идентифицируют личность подписанта и подтверждают подлинность КЭП.
Ключи и сертификат должны быть надежно защищены, поэтому для их хранения используют один из самых безопасных носителей — USB-устройство, например, Rutoken. Выпускать ключи и сертификат КЭП может только удостоверяющий центр с аккредитацией от Минцифры РФ.
Как получить КЭП
Есть два способа – можно обратиться в ЦТО либо провести процедуру самостоятельно.
На заметку! Получить код имеет право только руководитель компании (индивидуальный предприниматель), нельзя зарегистрировать его на помощника (бухгалтера и пр.), наделить код полномочиями для официального документооборота.
Центр технического обслуживания помогает активировать онлайн или облачную кассу, поэтому воспользоваться услугами специалистов будет сподручно, однако, они потребуют дополнительную сумму.
Вторая причина, почему следует своими силами проходить процедуру получения ЭП, – то, что она действительна не более года, а затем следует повторно получить КЭП. Лучше знать алгоритм получения сразу.
Инструкция для самостоятельного получения ЭЦП:
Что будет в комплекте, полученном от УЦ
Предприниматель будет иметь на руках программу, которая проводит криптошифрование. Ее разновидность зависит от удостоверяющего центра. К ней прилагается цифровой носитель – здесь записана информация. Одна предназначена только для владельца ЭП, второй ключ – открытый, он может быть передан любым лицам, имеющим отношение к документообороту фирмы. Сертификат обычно тоже передается в цифровом формате, но может быть и в бумажном.
Как зарегистрировать кассу без электронной подписи
Без электронной подписи зарегистрировать кассу можно только в самой налоговой инспекции. На это может уйти несколько дней.
Как зарегистрировать в налоговой онлайн‑кассу
background:white»> Вся процедура регистрации кассовой техники на сайте налоговой занимает не более 20 минут. Однако на некоторых этапах процесса есть риски совершить ошибки, которые могут привести к нарушению порядка применения ККТ и даже вывести из строя фискальный накопитель.
Помимо онлайн-регистрации ККТ через личный кабинет на сайте ФНС вы можете лично обратиться в любую налоговую с этим вопросом, а также зарегистрировать кассу из личного кабинета оператора фискальных данных (ОФД). Но в этой статье мы рассмотрим именно регистрацию онлайн-кассы на портале nalog.ru.
Прежде чем приступить к регистрации онлайн-кассы, убедитесь, что вы:
Контур.ОФД осуществляет онлайн-передачу фискальных данных с кассовой техники в налоговую службу в соответствии c изменениями в 54-ФЗ, а также предоставляет аналитику по торговым точкам.
Алгоритм регистрации онлайн-кассы на сайте ФНС
Процедура онлайн-регистрации кассы в личном кабинете на сайте ФНС в целом включает 7 этапов:
1. На сайте ФНС нужно заполнить заявление и подписать его КЭП. Для этого можно использовать любую КЭП, которая подходит для отчетности в ФНС, Росстат, ПФР, ФСС и другие контролирующие органы.
2. ФНС проверяет данные заявления, используя ЕГРЮЛ/ЕГРИП, а также реестры ККТ и фискальных накопителей (ФН).
3. Если проверка проходит успешно, то ККТ присваивается регистрационный номер.
4. Проводится фискализация техники, то есть в ККТ вводятся данные: регистрационный номер, выданный налоговой, данные ОФД и пользователя ККТ. Это может сделать как сам владелец кассы, так и внешняя организация, специализирующаяся на этой деятельности.
В первый раз лучше доверить регистрацию специальной организации, так как есть риски допустить ошибку. А ошибка может привести к тому, что придется менять фискальный накопитель.
5. Параметры фискализации (ФП или ФПД) передаются через сайт ФНС или на сайте ОФД.
6. Осуществляется проверка ФП для определения корректности работы фискального накопителя.
7. Выдается карточка регистрации ККТ с подписью ФНС в электронном виде.
Пользователи Контур.ОФД могут зарегистрировать кассу прямо из личного кабинета. Пошаговую инструкцию по регистрации касс из личного кабинета Контур.ОФД читайте в Справке.
Регистрация онлайн-кассы: пошаговая инструкция
Остановимся на каждом этапе регистрации онлайн-кассы отдельно — от подачи заявления на сайте налоговой до введения параметров регистрации в личный кабинет ОФД.
Шаг 1. Подача заявления на сайте ФНС
Чтобы зарегистрировать кассу, вам нужно зайти в личный кабинет на сайте www.nalog.ru и выбрать раздел «Учет контрольно-кассовой техники». Вы попадете на страницу, в которой есть кнопка «Зарегистрировать ККТ». При нажатии на эту кнопку появится окошко «Заполнить параметры заявления вручную».
Выберите модель ККТ, укажите адрес места установки ККТ, наименование места установки (наименование торговой точки, где она стоит). Адрес места установки должен быть выбран из справочника Федеральной информационной адресной системы (ФИАС).
Будьте готовы к тому, что в справочнике ФИАС есть не все адреса. Поэтому, прежде чем приступить к регистрации ККТ, зайдите на сайт ФИАС и проверьте, есть ли адрес вашей торговой точки в справочнике. Если есть хотя бы улица, на которой расположена торговая точка, то вы сможете зарегистрировать ККТ без проблем. Если улицы и адреса нет, то с онлайн-регистрацией может возникнуть проблема.
Что делать, если улицы и адреса нет в справочнике ФИАС?
Соберите все правоустанавливающие документы на торговую точку, обратитесь в администрацию района, на территории которой находится точка, и подайте заявление о включении помещения в адресный справочник ФИАС.
Шаг 2. Введение особых параметров применения ККТ
Если проверка пройдет успешно, вы перейдете на следующий этап регистрации онлайн-кассы на сайте ФНС. Перед вами появится окошко, в котором нужно выбрать особые параметры применения ККТ.
Среди различных параметров есть такой, как «ККТ предназначена для работы исключительно в автономном режиме». Это означает, что ваша торговая точка или место осуществления деятельности, где вы применяете ККТ, находится на территории, отдаленной от сетей связи. Перечень таких территорий утверждается региональным законодательством либо приказом регионального правительства (на сайте региональной администрации вы можете найти документ, в котором перечислены такие территории).
Если ваша касса будет находиться на такой территории, то вы можете поставить галочку, указав параметр «ККТ предназначена для работы исключительно в автономном режиме». Будьте внимательны: если вы изначально не поставите галочку, то потом уже указать этот параметр не получится.
Шаг 3. Выбор ОФД из списка
54-ФЗ с Контур.ОФД: передача данных в ФНС, отправка электронных чеков, контроль касс
Шаг 4. Введение регистрационного номера ККТ и ИНН в саму ККТ
После выбора оператора нажмите кнопку «Подписать и отправить». В этот момент вы отправляете анкету на проверку ФНС. Если она пройдет успешно, то на сайте появится окошко с регистрационным номером ККТ, который нужно будет вместе с ИНН ввести в саму ККТ. Это делается в режиме администрирования или в сервисном режиме, в зависимости от модели ККТ. При внесении цифр будьте особенно внимательными.
Шаг 5. Заполнение «Отчета о регистрации ККТ…», распечатка чека
После того как вы введете параметры регистрации в ККТ, она распечатает чек. В нем будут указаны параметры фискализации (ФП или ФПД) – 10 цифр. Параметры фискализации в виде 10 цифр нужно ввести на сайте ФНС в окошко «Отчет о регистрации ККТ…» — в строку «Фискальный признак».
Помимо этого, в этом же окошке, необходимо указать номер и дату фискального документа в строке «Дата, время получения фискального признака» (эту информацию вы берете из чека).
Также указывается номер фискального документа — это порядковый номер чека.
Шаг 6. Получение карточки регистрации
Если фискализация прошла успешно, то вы получите карточку регистрации, подписанную КЭП. Наличия карточки в электронном виде в личном кабинете на сайте ФНС достаточно для того, чтобы начать работать с ККТ.
До получения карточки регистрации есть техническая возможность пробивать чеки, но делать это ни в коем случае нельзя! Если по какой-то причине регистрация у вас не пройдет, а на кассе возникнет фискальный документ, не переданный ОФД (до регистрации это невозможно будет сделать), то по истечении 30 дней касса будет заблокирована.
Шаг 7. Введение параметров регистрации в личный кабинет ОФД
Доверьте настройку специалистам. Поставим вашу кассу на учет в ФНС и фискализируем ее по всем правилам
Частые ошибки в регистрации онлайн-кассы
Проблемы возникают в том случае, если неправильно вводится регистрационный номер, а также расходятся регистрационные данные и настройки ККТ.
Расхождение регистрационных данных и реальных настроек кассы
Такая ошибка возникает при указании регистрационных данных на сайте ФНС и в самой кассе. Между собой эти данные технически никак не синхронизируются, поэтому вам нужно самостоятельно проверить, что данные, указанные на сайте www.nalog.ru, соответствуют тому, что вы указали в кассе. Если адрес места установки в кассе не соответствует тому, что есть на сайте, касса работать будет, но вы нарушите порядок применения ККТ.
Неверный ввод регистрационного номера
Неправильное указание ОФД
Частая перерегистрация кассы (смена фискального накопителя)
Данные для регистрации должны быть записаны в ФН не позднее одного рабочего дня после подачи заявления
Отчет о регистрации должен быть передан в налоговые органы не позднее рабочего дня следующего за днем получения регистрационного номера.
Не пропустите новые публикации
Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.
Регистрация ККТ без ЭЦП: правила, порядок, образец заявления
Регистрировать кассу в ФНС быстрее и удобнее через интернет, но для этого понадобится электронная подпись. Если подходящей ЭЦП нет, придется обращаться в удостоверяющий центр и нести дополнительные расходы. В качестве альтернативы можно зарегистрировать ККТ в налоговой по старинке, явившись в ближайшую инспекцию лично. Сегодня расскажем, как это сделать.
Процесс регистрации
Сразу отметим, что одним походом в ИФНС дело не ограничится — придется ходить дважды. Процедура регистрации кассового аппарата состоит из нескольких этапов:
Весь процесс может растянуться на срок до 5 рабочих дней.
Что нужно для похода в ИФНС
На момент регистрации у будущего пользователя онлайн-кассы, помимо самого аппарата с фискальным накопителем, должны быть оформлены отношения с ОФД.
Для регистрации понадобятся такие документы:
Если пакет неполный, документы в налоговой не примут. Вместе с тем требовать какие-то иные документы для регистрации кассового аппарата инспекторы не могут.
Указанный комплект документов можно подать в любую налоговую инспекцию.
Фискализация кассы
На этом этапе происходит регистрация фискального накопителя в соответствии с данными, которые пользователь указал в заявлении. Для проведения фискализации необходимо регистрационный номер ККТ, который присваивается ФНС. О том, как его получить, расскажет инспектор при приеме документов.
Процесс фискализации зависит от модели кассы. Описание процесса фискализации некоторых моделей кассовой техники можно найти в нашей базе знаний:
Процесс фискализации сводится к тому, чтобы внести в ККТ необходимую информацию, в том числе полученный из налогового органа код, и сформировать отчет о регистрации, который касса передаст в ФНС.
Получение карточки ККТ
Тогда нужно дождаться, когда Налоговая служба сформирует карточку кассового аппарата. Это может быть сразу после фискализации, а может потребовать некоторого времени. Более подробно стоит узнать в своем налоговом органе. После того как карточка получена, можно приступать к работе на кассовом аппарате.
Как заполнить заявление
Кассовый аппарат регистрируется на основании заявления пользователя (форма КНД 1110061). Заполнить его можно на компьютере или от руки. Заполнение не вызывает особых сложностей, но нужно придерживаться основных правил заполнения документов:
Вверху каждой страницы проставляется ОГРН или ОГРНИП налогоплательщика, ИНН, КПП (для организаций) и номер, в внизу — дата и подпись.
Если касс несколько, в отношении каждой составляется отдельное заявление.
Титульный лист
На титульном листе заполняют такие поля:
Заявление на регистрацию ККТ, Титульный лист
Заявление на регистрацию ККТ, Титульный лист, страница 002
Раздел 1
Здесь отражается информация о ККТ:
Заявление на регистрацию ККТ, Раздел 1, Лист 003
Заявление на регистрацию ККТ, Раздел 1, Лист 004
Раздел 2
В этом разделе отражается информация об особенностях применения кассового аппарата. В строках 80-155 пользователю нужно ответить, применяется ли касса для той или иной деятельности. Если применяется, ставится «1», если нет — «2».
Например, если касса применяется в интернет-магазине только для расчетов онлайн, нужно поставить «1» в строке 130, если для развозной торговли или осуществления услуг с расчетом на выезде — в строке 140.
Заявление на регистрацию ККТ, Раздел 2, Лист 005
Заявление на регистрацию ККТ, Раздел 2, Лист 006
Раздел 3
Этот раздел посвящен информации об операторе фискальных данных. В нем всего две строки:
Заявление на регистрацию ККТ, Раздел 3, Лист 007