можно ли закрыть кредитный счет если на нем остались долги
ВС разобрался, можно ли закрыть кредитку с долгом
Вопрос один, подходы разные
Пунктом 1 ст. 859 ГК предусмотрено, что договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. А если договор расторгнут – это основание для закрытия счёта (п. 4 ст. 859 ГК). Причем подписывать соглашение о расторжении договора банковского счета не надо – заявления клиента уже достаточно. Но если речь идет о кредитной карте, к которой привязан счёт, закрыть его при наличии долга будет непросто, если не сказать невозможно.
Суды по-разному подходят к возможности закрыть счёт при задолженности, отмечает Денис Бобырь, юрист КА «Юков и партнёры». Одна позиция – признать такую возможность. Если проанализировать положения ст. 421, 422, 859 ГК или Инструкцию банка России от 30.05.2014 № 153-И, следует вывод, что требования о закрытии банковского счета подлежат удовлетворению, поскольку в силу закона договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время, замечает Бобырь. Такой вывод, например, сделал Новосибирский областной суд в апелляционном определении от 31.01.2017 по делу № 33-881/2017, в рамках которого истец добивался права закрыть кредитный счёт в Альфа-Банке. Суд пояснил: договор, заключенный между сторонами, представляет собой смешанный договор, содержащий в себе элементы кредитного договора и элементы договора банковского счета, а договор банковского счета – одна из составных частей смешанного договора – может быть расторгнут в любое время.
Аналогичный подход продемонстрировал в 2015 году и Роспотребнадзор. В адрес Роспотребнадзора поступила жалоба от гражданина, которому отказали в закрытии счета в МТС-Банке, и в ведомстве увидели в этом нарушение прав потребителя. Банк в итоге привлекли к ответственности по ч. 2 ст. 14.8 КоАП (включение в договор условий, ущемляющих права потребителя). В судах банку не удалось отстоять свою позицию.
Суды объясняют, что при закрытии банковского счета по-прежнему остается возможность исполнять обязанности по кредитному договору и вносить наличные в кассу, – такой способ расчетов предусмотрен законом. Как следствие, наличие у лица задолженности не влияет на возможность закрыть счет, а заемщик вправе в порядке ст. 859 ГК направить заявление о расторжении счета, при этом на кредитный договор это не повлияет.
Однако есть и другой подход. Заключается он в том, что открытие счета банком связано с необходимостью исполнения лицом обязательств по возврату кредита. То есть банковский счет имеет не самостоятельное, а факультативное значение, и его открытие обусловлено лишь обслуживанием кредитного договора, отмечает Бобырь. В таком случае, если кредит не выплачен, у банка имеются все правовые основания отказать в закрытии банковского счета, напоминает юрист. Такой подход применил, в частности, Ставропольский краевой суд в апелляционном определении от 06.06.2017 по делу № 33-4114/2017. Именно эту позицию поддержал и Верховный суд в очередном споре о возможности закрытия счёта с долгом по кредиту.
Есть кредит – будет и счёт
Истец: Татьяна Рузаева*
Ответчик: ПАО «Сбербанк России»
Суд: Коллегия по гражданским спорам Верховного суда
Детали: Истец добивалась возможности закрыть счет в банке при наличии непогашенной задолженности по кредиту.
Решение: ВС отменил судебные акты двух инстанций, вынесенные в пользу истца, и указал, что счёт закрыть нельзя.
В 2011 году Татьяна Рузаева* взяла потребительский кредит в Сбербанке. Ей выдали кредитную карту с лимитом 20 000 руб. и 19% годовых сроком на год и открыли счет для проведения операций. В 2016 году Рузаева обратилась в банк и попросила закрыть счёт – на тот момент ее долг по кредиту составил 52 091 руб. Сделать это в банке отказались, и женщина пошла в суд. Она настаивала, что отказ нарушает ее права, поскольку возможность закрыть счёт и обязательства по возврату банку денег не связаны: отсутствие счёта не освобождает её от необходимости вернуть деньги.
Первые две инстанции поддержали требование заявительницы. Они признали ее договор со Сбербанком расторгнутым в части открытия текущего счета и обязали банк закрыть его. С банка взыскали 500 руб. морального вреда и 250 руб. штрафа.
Суды исходили из того, что ГК и закон о защите прав потребителей предусматривают право клиента банка закрыть счёт и это не влияет на возникшие кредитные обязательства. Банковский счёт предполагает проведение различных операций по нему, что свидетельствует о его самостоятельной природе, не связанной с погашением кредита, добавили в апелляции. Там указали, что по закону о защите прав потребителей нельзя обуславливать приобретение одних товаров обязательным приобретением других.
Но коллегия ВС по гражданским спорам под председательством судьи Вячеслава Горшкова сочла такой подход ошибочным (дело № 67-КГ17-26). Как отметил ВС в определении по делу, когда клиент банка заключает договор о выдаче и использовании кредитной карты, речь идет о смешанном договоре, содержащем элементы договора банковского счета и кредитного соглашения.
В соответствии с п. 1 ст. 819 ГК по кредитному договору банк обязуется выдать деньги заёмщику; согласно условиям договора, заёмщик обязуется ввернуть деньги с процентами. Раз договор смешанный, то обязанность вернуть кредит связана с проведением операций по счёту, включая его закрытие, сделал вывод ВС. А возможность получить кредит, в принципе, связана с проведением операций по счету и его закрытием. К тому же, по условиям использования карт Сбербанка, счет закрывается при условии погашения овердрафта и отсутствия другой задолженности. Такой подход соответствует ст. 421 ГК, которая регулирует отношения по смешанному договору, признал ВС, а применение правил о возможности расторгнуть договор в любое время противоречит существу такого договора – ведь оно касается только одной его части – счета. В итоге ВС отменил акты нижестоящих судов и направил дело на новое рассмотрение в суд апелляционной инстанции.
По существу, вывод коллегии представляется правильным, так как в ситуации с кредитными картами одновременно происходит и использование банковского счета для проведения операций, и пользование кредитом; эти две составляющих неразрывно связаны, считает Александра Герасимова, руководитель практики «ФБК Право». При этом обоснованию коллегии не хватает логической завершенности, уверена она.
Ссылки на смешанный характер договора в данном случае недостаточно, из смешанного характера договора следует лишь то, что нормы о разных видах договорах применяются в соответствующих частях. Этот вывод не опровергает доводы первой инстанции про применение положений о договоре банковского счета о прекращении договора. Представляется, что нужны еще аргументы про существо договора, его специфику, более детальное исследование положений договоров, чего, к сожалению, коллегия делать не стала.
Александра Герасимова, руководитель практики «ФБК Право»
Интересен также подход к толкованию норм процессуального права, считает Герасимова: так, несмотря на установление неправильного применения норм материального права, коллегия не приняла новое судебное постановление, как следует из п. 5 ч. 1 ст. 390 ГПК, а направила дело на новое рассмотрение в апелляцию, ссылаясь на соблюдение разумных сроков судопроизводства. Это вдвойне необычно, уверена юрист, так как передача в апелляцию сроки только увеличит.
*Имена и фамилии изменены редакцией.
Как закрыть кредитную карту правильно
Для закрытия любого кредита нужно либо погасить долг по графику, либо сделать полное досрочное погашение задолженности. С кредитной картой все происходит иначе. Если вы понимаете, что она вам не нужна, необходимо провести официальное закрытие кредитного счета, иначе вы рискуете понести финансовые потери.
Почему важно проводить правильное закрытие кредитной карты. Сценарий развития ситуации, если заемщик совершает закрытие неверно. Подробно на Brobank о процессе отказа от действующей кредитной карты и о той, которая даже не была активирована.
Почему кредитную карту нужно обязательно закрыть официально?
Самая большая ошибка держателей кредиток — если они больше не нуждаются в кредитной линии, они просто закрывают минус и благополучно забывают о существовании пластика. Некоторые граждане разрезают карту, торжественно отправляя ее в утиль. Только вот через несколько месяцев такие клиенты приходят в недоумение от претензий банка, который требует закрыть долг. Но как так получилось? Вы же не пользовались кредитной картой?
Специалисты Бробанк.ру выделают три причины:
Погашение минуса по кредитной карте не равносильно ее закрытию. Уже в следующем месяце баланс станет снова отрицательным за счет начисленных процентов, платы за дополнительные услуги и обслуживание.
Что происходит при неправильном закрытии кредитной карты
Итак, пусть наш держатель кредитной карты решил избавиться от этого банковского продукта. Он принимает решение закрыть минус и просто выкинуть пластик. Что происходит:
Даже если по счету операций давно не было, его все равно нужно закрыть официально. Вы можете и забыть о том, что ежегодно банк списывает плату за обслуживание. В итоге через 8-10 месяцев, когда вы уже и забыли про кредитку, счет уйдет в минус на 500-900 рублей, и далее произойдет вышеуказанный сценарий. К сожалению, много граждан финансового пострадали именно по такой схеме.
Как закрыть счет, чтобы у банка не было претензий
Закрытие кредитной карты проводится только в офисе банка. Исключение — если речь о банке, который ведет дистанционное обслуживание клиентов, например, Тинькофф: в нем закрытие кредитки, как и ее выдача, проводится дистанционно.
Пошаговое закрытие кредитной карты по всем правилам:
Не поленитесь сходить за справкой. Этот документ обезопасит вас на случай необоснованных финансовых претензий банка. У вас на руках будет доказательство, что обязательство выполнено. Справку храните 3 года.
Еще один важный момент — необходимо написать заявления об отказе от всех дополнительных услуг. Оно пишется вместе с заявлением о закрытии кредитки. Отключите СМС-информирование, платные бонусные программы, страховки и прочее. Если этого не сделать, счет уйдет в минус, закрытие затянется.
Если вы получили карту, но так ее и не активировали
Здесь все зависит от ситуации и от обслуживающего банка. Если вы получили кредитку, но не прошли процесс активации, по сути, кредитный счет неактивен, пластик «пустой». Активация — завершающее действие при оформлении кредитной карты, только после ее проведения договор считается действующим. Именно поэтому некоторые граждане оформляют кредитки «про запас».
Если кредитку вам прислали по почте или выдали в качестве бонуса при оформлении иного кредита, и при этом кредитный договор не формировался, а карту вы не активировали, можете просто уничтожить пластик, официально его закрывать не нужно.
Но некоторые банки не желают упускать выгоду, поэтому стали предусматривать автоматическую активацию карты или активируют ее сразу при выдаче. Если такое прописано в кредитном договоре, нужно следить за сроками очень тщательно. Если пластик уже активирован, единственный вариант — оформление официального закрытия кредитного счета. И не важно, пользовались вы деньгами или нет.
В любом случае позвоните в банк по горячей линии, указанной на карте, и уточните информацию. Чаще всего неактивированные кредитки не нуждаются в официальном закрытии, но исключения могут быть.
Если срок действия кредитной карты истек
Еще одна распространенная ошибка заемщиков — они думают, что если срок действия карты истек, и на ней нет минуса, значит, дело в шляпе, можно не морочиться с процедурой закрытия. И это так же приводит к просрочкам.
Срок действия карты — просто срок пользования пластиком, к кредитному счету этот срок вообще не имеет никакой привязки. Пластик перестает действовать, но счет при этом открыт, с него будет списываться плата за обслуживание. Так что, посетить офис для закрытия все же придется.
Евгений Никитин Высшее образование по специальности «Журналистика» в Университете Лобачевского. Более 4 лет работал с физическими лицами в банках НБД Банк и Волга-Кредит. Имеет опыт работы в газете и телевидении Нижнего Новгорода. Является аналитиком банковских продуктов и услуг. Профессиональный журналист и копирайтер в финансовой среде nikitin@brobank.ru
Комментарии: 16
Если у вас есть вопросы по этой статье, вы можете сообщить нам. В нашей команде только опытные эксперты и специалисты с профильным образованием. В данной теме вам постараются помочь:
Я погасил задолженность по кредитной карте и подал заявление на ее закрытие. Заявление приняли ив этот же день списали плату за годовое обслуживание за следующий год. Имеют ли они (альфа банк) на это право ответьте пожалуйста.
Уважаемый Евгений, если снятие было плановым, то банк имел право удержать стоимость, поскольку вы уже начали использование карты в следующем календарном периоде.
Ольга, добрый день. Вам необходимо обратиться в отделение и получить остаток в кассе по расходному кассовому ордеру. Как правило, за такую операцию комиссия не взимается.
А,если кредит погасили,а карту заблокировали в приложении,чтобы не снимались смс оповещения.можно ли быть спокойным?
Виктория, добрый день. Чтобы не платить комиссию за оповещения, достаточно отключить услугу СМС-информирования. Чтобы избежать неприятностей, карту лучше закрыть по стандартной процедуре банка.
У карты есть стоимость годового обслуживания. Хочу ее закрыть в конце года. Если карта закрывается 45 дней, то и закрыть ее нужно за 45 дней до конца срока, чтобы не списалась стоимость обслуживания за следующий год? Или будет срок считаться с момента заявления?
Елена, здравствуйте. Вы не уточнили название банка и тарифный план кредитной карты. Получить эту информацию можно по телефону службы поддержки, который указан на обратной стороне карты.
А если офиса не в городе
Добрый день. Обратитесь в службу поддержки банка, выпустившего кредитную карту. Номер телефона можно найти на обратной стороне «пластика». Оператор расскажет, как правильно поступить в вашем случае.
Кредиткой не пользовался на следующий день закрыл в банке будут ли брать страховку
Уважаемый Виктор, это зависит от условий договора страхования.
Положил всю сумму на тинькоффе и просрочку тоже. Сказали, что закроют через 30 дней. Я боюсь, может её комиссия будет
Банк отказывает в выплате страховой части при закрытии кредита. Мои действия.
Уважаемый Дмитрий, уточните в договоре, есть ли пункт о невозврате страховки. Далее, если такого пункта нет, письменно обратитесь в банк и получите мотивированный ответ с отказом. После этого можно обратиться в с жалобой в Центробанк.
Был в офисе Альфа-банк, с паспортом и картой. Мне отказали принять заявление на закрытие кредитного счета. Так как у меня не было телефона с собой))) это беспредел
Досрочное закрытие кредитной карты. Чем оно опасно и как защитить себя от долгов
Банки сейчас агрессивно предлагают кредитные карты. В результате многие клиенты соглашаются на «выгодное» предложение. Только в результате получают лишние траты. Часть заёмщиков берёт кредитку, думая, что в любой момент сможет её закрыть досрочно, даже не дожидаясь истечения срока годности самой карты, срока кредитования или даты обязательного платежа. Тем не менее досрочное закрытие здесь имеет немало нюансов. Лайф разбирался, с какими подводными камнями можно столкнуться при закрытии кредитки, как погасить долг и не остаться без денег.
Фото © Vivan Mehra / The The India Today Group via Getty Images
Кредитная карта является дополнительным кошельком. Деньги с неё можно тратить на своё усмотрение, а, воспользовавшись льготным периодом, возвращать их без процентов. У самого пластика срок действия ограничивается обычно тремя-пятью годами, но затем карту перевыпускают. Это лишь ключ к кредитному счёту, который может быть бессрочным, а может иметь ограничения. Например, по возрасту. Яркий пример тому — молодёжные кредитные карты, которые не перевыпускают после достижения клиентом определённого возраста. Условия обговариваются в договоре.
К тому же многие клиенты стараются сдать карту ещё до даты перевыпуска. Допустим, карту выдали на три года, а заёмщик отказывается от неё через год. Такую ситуацию клиенты тоже воспринимают как вариант досрочного погашения. Причём если клиент всё время гасил карту в льготный период, то получается, что он фактически ничего не переплачивает банку.
Как отметила специалист аналитического отдела компании «ФинИст» Елена Мороз, льготный период каждый банк устанавливает самостоятельно. В большинстве банков он длится от 50 до 100 дней.
— Возвращая денежные средства в льготный период поэтапно, вы восстанавливаете доступный остаток и к окончанию льготного периода безболезненно и беспроцентно гасите свой заём, — пояснила специалист.
Однако нужно понимать, что кредитная карта — это объединение двух банковских продуктов. Во-первых, возобновляемый кредит, во-вторых, пластиковая карта, отметил ведущий аналитик Forex Optimum Иван Капустянский. Соответственно, кредитной карте присущи характеристики каждого отдельного продукта.
— За пользование кредитной картой обычно взимается годовой платеж за обслуживание, по аналогии с обычной дебетовой картой. Он не зависит от того, закрыт кредит по карте на данный момент или нет. Об этом необходимо помнить. Однако многие об этом забывают или не знают. После того как закрыли кредит, убирают карту до лучших времён или уничтожают её, — рассказал аналитик.
Проблемы начинаются в момент списания за годовое обслуживание — на карте появляется долг по кредиту, а если в срок платёж не был погашен, начинают начисляться пени. По словам Ивана Капустянского, часто банки не сообщают об этом и долг копится.
Фото © ТАСС/»Ведомости» / Максим Стулов
Также из-за того, что после окончания льготного периода происходит начисление процентов за пользование кредитными средствами, то, даже если вы напишете заявление на закрытие счёта, договор с вами будет расторгнут более чем через месяц.
Чтобы не столкнуться с проблемами после досрочного погашения задолженности по карте, её нужно закрыть (в том случае, если лимит вам больше не нужен), рассказала инвестиционный стратег компании «БКС Премьер» Светлана Кордо.
Она также не рекомендует использовать кредитную карту в качестве альтернативы потребительскому кредиту — то есть формировать крупную карточную задолженность, в несколько раз превышающую вашу зарплату.
— Например, если вам предстоит капитальный ремонт, вы планируете потратить минимум 1 млн рублей, карта здесь будет плохим решением: проценты по картам могут быть на 5–7 процентных пунктов выше, чем по кредитам наличными, кроме того, минимальный ежемесячный платёж по карте может оказаться выше, — пояснила Светлана Кордо.
Фото © ТАСС/РБК / Олег Яковлев
Эксперт «Международного финансового центра» Дмитрий Иногородский советует уточнять точную сумму долга по кредиту или карте на день закрытия. А лучше всего делать это в отделении банка. Кроме того, важно написать заявление на закрытие кредитного счёта. Иначе вы останетесь банку должны, даже не подозревая об этом.
— Из-за того, что после окончания льготного периода происходит начисление процентов за пользование кредитными средствами, договор с вами будет расторгнут только через 41 день после написания заявления на закрытие счёта, — уточнила Елена Мороз.
Дмитрий Иногородский также рекомендует взять у банка справку о закрытии счёта, в которой фиксируется отсутствие претензий у банка к клиенту. Хранить её надо долго. По стандартам — три года, но по факту она может вам пригодиться в течение десяти лет, так что лучше себя обезопасить и документ этот не выбрасывать вообще.
К тому же сохраняется и ещё один риск для заёмщика. Задача банка — заработать на займе. Если вы брали много кредиток и сразу же их закрывали, то это может испортить вашу кредитную историю. В будущем, если понадобится обратиться в банк за деньгами, он может отказать.
Верховный суд ответил: можно ли закрыть кредитный счет с долгом
Почему я поднимаю этот вопрос снова, несмотря на то что ответ на него прозвучал еще год назад? Потому что поняла – его многие до сих пор не знают. Анализируя судебную практику и вопросы заемщиков на юридических сайтах, становится очевидно, что не все граждане понимают: избавиться от соблазна взять деньги в долг, когда на руках уже есть кредитная карта, другим способом не получится, кроме как научиться справляться со своими слабостями самостоятельно.
Пунктом 1 ст. 859 ГК предусмотрено, что договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. А если договор расторгнут – это основание для закрытия счета (п. 4 ст. 859 ГК). Подписывать соглашение о расторжении договора банковского счета не надо – заявления клиента уже достаточно.
Держатели кредитных карт пытались сами себя от себя же защитить и направляли исковые заявления в суд о закрытии банковского счета, привязанного к кредитной карте. Это разумно, так как позволяло ограничить необдуманный рост кредитной нагрузки и избежать уплаты комиссий за обслуживание карт. Тем более, что закрытие карточного счета никак не отражается на необходимости погашать долг, но не позволяет его увеличивать. И когда суды уже окончательно запутались и, наверное, захлебнулись в таких исках, Верховный суд дал окончательный ответ:
кредит и карточный счет неразрывно связаны смешанным договором, поэтому закрыть карточный счет возможно только при полном исполнении кредитных обязательств.
А началось все с рассмотрения судом первой инстанции иска заемщика банка ВТБ 24 в 2016 году. Клиент потребовал закрыть его счет, так как сумму его задолженности, несмотря на то что он своевременно вносил кредитные платежи, почти достигла фантастических размеров в 1 миллион рублей. Тогда он решил закрыть себе эту лазейку, в которую он бесконечно лез и не мог отказаться от соблазна очередной раз взять с кредитной карты пару тысяч банковских рублей.
Думал он, что когда счет, привязанный к кредитной карте, им будет закрыт, он перестанет брать деньги банка с карты и, внося ежемесячные платежи на ссудный счет, наконец рассчитается за кредит и вздохнет спокойно.
Суд первой инстанции клиента банка поддержал и постановил, что Гражданский кодекс и закон «О защите прав потребителей» позволяют закрывать счет в любой момент. Апелляционный суд решение районного суда засилил. Суды также указали, что закрытие счета не влияет на исполнение заемщиком кредитных обязательств.
Однако Верховный суд, куда пожаловался банк, решения нижестоящих судов отменил и сделал следующие выводы:
в данном случае имеет место смешанный договор — кредитный с договором открытия банковского счета. Стороны договорились, что расчеты по кредиту будут производиться через конкретный счет. Требование закрытия счета со стороны заемщика — по сути, это отказ от исполнения обязательств по договору, что недопустимо (№ 67-КГ 17-26).
По мнению экспертов
Решение коллегии ВС лишает граждан возможности закрыть карточный счет и избавиться от необдуманных расходов. Впрочем, банкиры уверены, что большинство исков о закрытии карточных счетов граждане подают исходя из других мотивов. «На подобный шаг часто толкают клиентов банков недобросовестные юридические компании (так называемые раздолжнители), обещая полное прекращение обязательств по кредиту с момента закрытия счета. Но это обман» (www.audit-it.ru).
Мнение
Честно говоря, думаю, что в данном случае продемонстрирована явная недальновидность суда. Ведь закрыв кредитный счет, клиенту банка ничего не оставалось бы, кроме как просто гасить кредит с невозможностью брать новые заемные средства. Тогда вероятность кредитного рабства на долгие годы была бы гораздо ниже.
Однако, получив такую позицию Верховного суда, заветной свободы от кредитных обязательств некоторые из нас будут еще долго ждать. Ведь фактически ничего не стоило разрешить заемщикам закрывать кредитные счета, чтобы позволить им справиться с кредитной зависимостью. Физическое лицо имеет право и возможность закрыть свой кредит перед банком и спокойно внося деньги на ссудный счет, так как, с моей точки зрения, важно ведь само по себе исполнение кредитных обязательств, а не то, как мы это будем делать. Но люди в мантиях решили за нас совсем по-другому, а жаль.
Обсуждают (16): Обсуждение
Комментарии (21)
Лариса! По ипотеке, пли-з-з, проработай информацию. Я, уже пенсюк, мне трудно во всё это въехать.
Очень хорошая идея, но не выход. Ограничение временное и зависит от вашего желания, думаю.
Сиюминутное желание ограничит. А в остальном я как взрослый адекватный человек могу себя контролировать, если приняла решение не тратить лишнее. А если даже закрыть счет человеку, он передумает и тупо вляпается в еще один кредит если деньги с этого будут недоступны. Тут вопрос самоконтроля наверное.
Да, конечно, самоконтроль очень важен в вопросах любого соблазна. Спасибо 💯
Скажите, хоть кто-то кредитный договор подписывал, обязательный второй экземпляр оригинала договора с Вашей живой подписью и живой печатью банка получил на руки? Согласно ГК, только так регулируются отношения между заёмщиком и банком.
Проверьте, кроме графика платежей, может страховки и договора открытия счёта, вдумайтесь!, (не ссудного, не кредитного, а депозитного-!, т.е. счёта вашего вклада) у вас на руках ничего нет! Я про потребительские кредиты, не ипотеку.
Пробейте ваш банк по ЕГРЮЛ, это бесплатно можно сделать на сайте налоговой. Проверьте есть ли лицензия у банка на выдачу потребительских кредитов, в то время, когда вы брали кредит.
Конечно, у них нет, вы представляете себе, что происходит в масштабах страны!
А дальше. Как проводит у себя банк эти платежи? Да, просто, перебрасывает на внутренние счета, а вам говорят ссудные, кредитные. Обратите внимание, для налоговой, они выдают вам под проценты деньги без договора, получается просто так, бесплатно, и потом вы их с процентами без договора, просто так, кладёте себе на вклад или себе же, на свой расчётный счёт.
Всё! Перед налоговой, нет никакой выручки, естественно, нет прибыли по этим операциям, нет никакого налога на прибыль и он не платится, т.к. нет договоров потребительских кредитов, потому что нет лицензий на выдачу потребительских кредитов. У себя же банки проведут эти платежи, как безвозмездная помощь, есть такие счета в бухгалтерских планах счетов. Всё можно сделать, везде найти лазейки, чтобы не платить налог на прибыль. Для банков, ещё раз УК, уклонение от налогов в больших размерах.
Когда же мы все начнём думать, выйдем из матрицы.
Афёры в масштабах страны, все молчат.
Это касается потребительских кредитов, по ипотеке руки не дошли ещё.
И важный нюанс, проверяйте, на дату подписания договора у банка должна быть лицензия на выдачу потребительских кредитов, именно до вашей даты подписания!
Вот такие мысли вслух, если не согласны, с нетерпением жду ответов. Хочется узнать мнение и юристов, и бухгалтеров, экономистов, и просто нашего многострадального творческого, духовного, легкодоверчивого народа.
Мнение ростовщиков и т.д. и т п. банкиров не интересны, можете не писать, сразу в корзину
P.S В 19 веке в России по Уголовному праву, сажали тех, ростовщиков, кто давал в рост больше 12% в год.
Давайте изучать свою историю, без поддержки рода, семьи в широком смысле, нет будущего наших детей.