Инструкция по регистрации ИП иностранцем в 2021 году
1. Введение
Согласно законам №129-ФЗ от 8 августа 2001 года и №115-ФЗ от 25 июля 2002 года, для иностранных лиц, находящихся на территории Российской Федерации, предусмотрены права наравне с гражданами страны. Одним из основных требований к оформлению ИП является официальное место жительства. Поэтому иностранные граждане должны представить подтверждение о том, что официально зарегистрированы и постоянно проживают в России.
2. Как зарегистрировать ИП иностранному лицу.
Оформление ИП в 2021 году также доступно лицам, у которых не имеется гражданства (апатриды). Для этого потребуется получение разрешения на временное проживание (РВП) или вида на жительство (ВНЖ).
В процессе регистрации ИП недостаточно только визы, поскольку она обладает отличиями от штампа ВНЖ или РВП. Данный документ предназначен для подтверждения того, что иностранный гражданин находится в стране на полностью законных основаниях. История знает примеры, когда ошибка специалистов налоговой службы приводила к оформлению ИП иностранцами. При нелегальном нахождении человека в стране, ИП просто так не закрыть, даже если оно зарегистрировано в случае ошибки. Однако данные случаи скорее принадлежат к разряду исключений.
В целом процедура, связанная с регистрацией иностранцами ИП напоминает аналогичную процедуру, которая производится в отношении местного населения.
3. Общий перечень документов
Открытие ИП иностранцем подразумевает необходимый состав документов:
Особое внимание следует обратить на то, что кроме копий представленных документов происходит предъявление инспектору оригиналов.
При использовании документа на иностранном языке осуществляется его перевод и заверка нотариусом.
4. Подача документов для регистрации
Для подачи документов предусмотрены следующие способы:
Пакет документов, поданный для регистрации, проходит тщательную проверку сотрудником органа регистрации. В результате выдаётся расписка, где фиксируется дата получения готовых документов заявителем.
Оформление ИП, начиная с 2016 года, происходит в течение 3 рабочих дней после того, как поданы документы.
В случае успешно пройденной регистрации, иностранный гражданин становится обладателем соответствующего свидетельства.
При отказе в регистрации, решение будет содержать причину. Наиболее распространёнными причинами являются:
Иностранное лицо обладает правом на оспаривание отказа посредством суда или налоговой инспекции вышестоящего порядка.
Как иностранцу зарегистрировать ИП в 2021 году
Иностранные граждане вправе регистрироваться в России в качестве индивидуального предпринимателя в таком же порядке, как граждане РФ. Иностранец для этого должен находиться в стране постоянно и легально, а также предоставить все необходимые документы. Список документов немного шире, чем для россиян.
1. Требования к иностранцу для открытия ИП в 2021 году
Для того, чтобы зарегистрировать ИП, иностранец должен соответствовать следующим требованиям:
2. Ограничения для ИП иностранцев
Права индивидуального предпринимателя иностранца в целом аналогичны правам российского бизнесмена. Но помимо общих для всех предпринимателей ограничений, для иностранных ИП есть также запреты на ведение определенных видов деятельности. Единого перечня таких видов не существует, каждый из запретов установлен специализированным Федеральным законом. В частности, иностранцы не вправе вести частную охранную деятельность, быть патентными поверенными, заниматься промысловой добычей рыбы.
3. Документы для регистрации иностранца в качестве ИП в 2021 году
Общий список
Для регистрации ИП в 2021 году все физлица, вне зависимости от гражданства, подают следующие документы:
Дополнительно для иностранцев
Иностранные граждане при регистрации также предоставляют:
4. Подача документов на регистрацию ИП иностранцем
Процедура регистрации ИП для иностранных граждан такая же, как для российских. Документы можно подать следующими способами:
Для электронной подачи необходимо использовать ЭЦП. Каждый документ подписывается электронной цифровой подписью.
Инструкция: как иностранцу открыть ИП в России
1. Требования и ограничения для открытия ИП иностранцем
Чтобы зарегистрировать ИП, иностранный гражданин должен соответствовать требованиям:
Права иностранных предпринимателей аналогичны правам российских бизнесменов, но, помимо общих ограничений, для иностранцев есть запреты на определенные виды деятельности.
Конкретного списка запрещенной деятельности нигде не указано, но по каждому виду можно найти соответствующий Федеральный закон. Например, иностранцам в России запрещено заниматься охранной деятельностью, промысловой добычей рыбы, быть патентными поверенными.
2. Список документов для регистрации иностранца в качестве ИП
Все физ. лица для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя в 2021 году обязаны предоставить в налоговую следующий список документов:
Также могут понадобиться:
Список дополнительных документов для иностранцев:
3. Как иностранцу подать документы для постановки на учет в ФНС
Процесс регистрации в качестве индивидуальных предпринимателей в 2021 году для иностранных граждан такой же, как и для российских предпринимателей.
Допускается несколько способов подачи документов:
При подаче документов через представителя, подписи физ. лица, желающего стать ИП, следует заверить нотариально.
Для дистанционной самостоятельной подачи документов в электронном виде вам потребуется личная электронно-цифровая подпись.
Если вы подаете документы при помощи электронного документооборота — в МФЦ, через нотариуса, онлайн-сервис ФНС или Госуслуги, то платить пошлину не нужно. В остальных случаях необходимо оплатить госпошлину в размере 800 рублей и приложить квитанцию об оплате к пакету документов на регистрацию.
Инспекция регистрирует документы в течение 3-х рабочих дней. При подаче документов почтой или курьером, прибавьте время, необходимое на доставку.
По итогу государственной регистрации вы получите от ФНС документы в электронном виде на вашу электронную почту: выписку из ЕГРИП и лист записи. Если необходимо, вы сможете получить бумажный вариант регистрационных документов в месте их подачи, если проставите об этом отметку на последней странице формы Р21001. Если ранее у вас не было ИНН, вы получите номер при регистрации ИП. После регистрации налоговая сама известит Пенсионный и страховые фонды: отдельно подавать заявление не придется.
У меня ИП в России, но живу я в Германии. Как платить налоги?
Я открыл ИП на УСН 6%, а потом переехал в Германию и перестал быть налоговым резидентом РФ. Теперь мне не надо платить НДФЛ в России с доходов от бизнеса, потому что я ИП.
Артемий, то, что вы перестали быть налоговым резидентом РФ, не влияет на налоги, которые вы платите как индивидуальный предприниматель в России. Все из-за УСН.
УСН и резидентство
Упрощенная система налогообложения — не особый налог, а специальный налоговый режим. Если человек перешел на УСН, то вместо налога на прибыль организаций или НДФЛ, налога на имущество физических лиц или организаций, НДС он платит налог один раз по фиксированной ставке.
Мы подробно писали про упрощенную систему налогообложения, поэтому отмечу только одну важную деталь: уплата налога при УСН не связана со статусом налогового резидента. Если вы зарегистрировали ИП как резидент, а потом переехали и перестали им быть, вы не лишаетесь права применять УСН и дальше.
Налоговый кодекс запрещает применять УСН определенным категориям налогоплательщиков. Индивидуальных предпринимателей — нерезидентов среди них нет. Поэтому, пока вы продолжаете быть ИП, вы платите налог по ставке 6% независимо от того, где живете.
Деньгами со счета ИП вы можете распоряжаться так же, как и во время проживания в России. Дополнительного налога за то, что вы делаете это из-за границы, нет.
Если вы ведете деятельность в качестве российского ИП за рубежом, вы должны включить доходы от предпринимательской деятельности в налоговую базу по УСН. При этом неважно, в какой стране вы налоговый резидент.
УСН и двойное налогообложение
Между Россией и Германией заключено соглашение об избежании двойного налогообложения. Но оно относится только к некоторым налогам в каждой из стран. В России это налог на прибыль организаций, НДФЛ, налог на имущество организаций и налог на имущество физических лиц, а также аналогичные налоги, если их введут позже. УСН в списке нет.
Не имеет значения, что УСН как раз заменяет собой все перечисленные налоги. Повторюсь, что это специальный режим налогообложения, который регулируется отдельно. Минфин РФ подтвердил эту точку зрения в нескольких письмах и указал, что соглашения об избежании двойного налогообложения на УСН не распространяются. Поэтому в Германии вы не сможете зачесть налоги, которые заплатили в России как ИП на УСН.
О том, какие налоги нужно платить в Германии и как декларировать там российские доходы, лучше расскажут немецкие юристы. Дело в том, что эти вопросы регулирует только немецкое налоговое законодательство, на котором мы не специализируемся. Не хочется упустить важный нюанс, который потом может стоить вам денег.
Что в итоге
Пока вы не закроете ИП, вы можете применять УСН и платить налог по прежней ставке 6%. Неважно, где вы живете: в России или Германии.
Соглашение об избежании двойного налогообложения между Россией и Германией на УСН не распространяется. Налог по УСН, который вы заплатили в России, для немецкой налоговой значения не имеет.
За консультацией по налогам в Германии рекомендуем обратиться к немецким юристам: так будет гораздо надежнее.
Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.
Как иностранцу открыть бизнес в России
Кажется, что иностранцам открыть бизнес в России сложнее, чем местным: чужая страна, незнание законов, бюрократия. В реальности иностранный гражданин может в течение нескольких дней зарегистрировать бизнес, если следует закону и соблюдает процедуру регистрации.
В этой статье мы рассказали о том, какие документы нужны и какая последовательность действий при регистрации бизнеса, а также с какими сложностями может столкнуться иностранный гражданин при открытии своего дела в России.
Как иностранцу открыть бизнес в России: права, обязанности и ограничения
Иностранный гражданин может зарегистрировать как ИП, так и ООО. У каждой формы собственности есть плюсы и минусы, разобраться в которых поможет статья «Что лучше открывать ИП или ООО».
Чтобы встать на учет в налоговых органах в статусе индивидуального предпринимателя, иностранец должен легально находиться в России: иметь разрешение на временное проживание (РВП) или вид на жительство (ВНЖ) с отметкой о регистрации по месту жительства.
Стать учредителем ООО иностранец может независимо от статуса.
Как открыть ИП нерезиденту РФ: необходимые документы и порядок действий
Открыть ИП иностранному гражданину можно как с РВП, так и c ВНЖ. Доступны те же виды деятельности, что и гражданам РФ: все, кроме требующих специальных разрешений и лицензий, которые индивидуальным предпринимателям не выдаются, и тех, которые по закону могут осуществлять только юридические лица. Так, не получится торговать алкоголем и производить его (кроме пива), открыть ломбард или заняться страхованием.
Процедура регистрации такая же, как и для граждан РФ, разница только в количестве необходимых документов.
Документы для регистрации иностранного гражданина в качестве ИП:
Выпустим ЭЦП и зарегистрируем ИП без вашего присутствия. Результат гарантирован!
Важные нюансы:
Подать документы на регистрацию ИП можно:
С Фингуру вы не платите госпошлину, экономите на выпуске ЭЦП и ряде других услуг — итого минимум 10 845 рублей выгоды. Результат гарантирован!
Регистрация ИП занимает три рабочих дня. По истечении этого времени заявитель получает уведомление о регистрации ИП и выписку из ЕГРИП (если подавали документы через Госуслуги, получите ее в электронном виде) или отказ в регистрации.
Распространенные причины отказа:
Кроме того, в статье 22.1 закона 129-ФЗ прописан ряд ограничений для граждан, которым нельзя заниматься бизнесом в РФ. Если одна из них вскроется при проверке документов, заявитель также получит отказ:
Если в регистрации ИП откажут, пошлину не вернут, а процедуру придется проходить заново.
Заключите контракт на бухгалтерское обслуживание в Фингуру и получите регистрацию ИП «под ключ» в подарок!
Регистрация ООО в России нерезидентом: документы и порядок действий
Зарегистрировать ООО в России может как физическое лицо, так и компания. Для регистрации учредителю-физлицу не понадобится РВП или ВНЖ — заниматься бизнесом можно и из-за рубежа. РВП или ВНЖ необходимы в том случае, если вы планируете стать директором компании. Также директору-иностранцу понадобится разрешение на работу.
Для иностранцев-учредителей ООО действуют такие ограничения:
Особенности налогообложения:
Документы, необходимые для регистрации ООО в России нерезидентом:
Выпустим ЭЦП и зарегистрируем ООО без вашего присутствия. Результат гарантирован!
Если учредитель — юрлицо, дополнительно нужны:
Подать документы на регистрацию ООО можно несколькими способами:
Срок регистрации ООО — три рабочих дня. После налоговая обязана зарегистрировать общество или выдать письменный отказ.
Наиболее вероятные причины отказа:
Чтобы снизить риск отказа:
Если в регистрации ООО откажут, госпошлину не вернут. Придется заново собирать документы, исправлять ошибки и проходить процедуру еще раз.
С Фингуру вы не платите госпошлину, экономите на выпуске ЭЦП и ряде других услуг — итого минимум 17 345 рублей выгоды. Результат гарантирован!
В течение четырех месяцев после успешной регистрации ООО нужно внести уставной капитал — минимум 10 000 рублей. Для этого необходимо открыть банковский счет.
Как иностранцу открыть расчетный счет ИП или ООО
Инструкция банка России позволяет российским банкам открывать расчетные счета ИП-иностранцам и ООО с участием иностранных инвестиций.
В отличие от ООО, для ИП открытие счета — необязательная процедура. Счет необходим лишь в том случае, если вы планируете проводить транзакции на суммы более 100 000 рублей.
Документы, необходимые для открытия расчетного счета ИП иностранному гражданину:
Несмотря на то, что в инструкции банка России прописан порядок открытия счетов индивидуальным предпринимателям-иностранцам, на деле можно столкнуться с препятствиями: некоторые банки отказывают в этой услуге.
«Открытие ИП иностранцем в России — это детские игры по сравнению с открытием счета в банке!»
До этого Феликсу пришлось судиться с губернатором Белгородской области: ему не хотели давать разрешение на работу. Суд он выиграл. После того, как в Сбербанке бизнесмен рассказал об этой ситуации и пригрозил судом уже банку, счет открыли. Под воздействием тех же аргументов, согласился открыть счет и банк «Уралсиб».
Для ООО с иностранными инвестициями банки открывают счета более охотно: как рублевые, так и валютные (нужен, если уставной капитал будет перечислен в валюте).
Документы, необходимые для открытия счета ООО, созданного нерезидентом РФ:
Все документы должны быть переведены на русский язык, перевод заверен нотариально.
В статье «Как выбрать банк для ИП и ООО для расчетного счета» мы рассказали, на что нужно обратить внимание.
Партнерские банки предлагают клиентам Фингуру специальные условия открытия и обслуживания счетов.
Что делать с бизнесом, когда получил гражданство
Если вы зарегистрированы в качестве ИП или являетесь учредителем ООО, то обязаны в течение трех дней сообщить о получении гражданства РФ в налоговую инспекцию:
Подведем итоги
Иностранные граждане и лица без гражданства могут вести бизнес в РФ. Они имеют те же права и обязанности, что и граждане России.
Иностранные граждане могут зарегистрировать как ИП, так и ООО.
Чтобы открыть ИП, нужно иметь РВП или ВНЖ. Заниматься можно любым видом деятельности, кроме тех, которые законодательно запрещены для ИП.
Зарегистрировать ООО в России может как физическое лицо, так и компания, для этого не нужны РВП или ВНЖ. Эти документы необходимы лишь в том случае, если учредитель будет работать директором. Тогда ему еще понадобится разрешение на работу.
Нерезиденты имеют право открывать расчетные счета в уполномоченных российских банках, хотя для ИП это и не обязательно. ООО могут открыть счета в рублях и в валюте.
Зарегистрируем ИП или ООО за вас с гарантированным результатом!